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论文与报告
中国商业银行是如何规避金融监管的?——基于理财产品和表内科目的分析
2017-03-29 00:07:00

*中国社科院世经政所国际投资研究室国际投资研究系列(IIS),2017年3月28日

Working Paper No.201703

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中国商业银行是如何规避金融监管的?

——基于理财产品和表内科目的分析

How Chinese Commercial Banks Circumvent the Financial Regulation?

--Analysis from Wealth Management Products and Balance Sheet Account

刘士达 张明 王喆

        摘要:本文系统地梳理了中国银行业自2009年以来通过理财产品以及银行表内科目模式与监管部门进行博弈的脉络,并结合了16家上市银行的季度报告数据、理财产品数据,以及实际案例,对每个阶段的具体博弈模式进行了研究与分析。本文认为,理财产品和表内科目变化是商业银行与监管部门进行博弈的两种主要模式。这种博弈经历了两个主要阶段,在第一个阶段内,银行主要采用理财产品与金融同业合作模式实现了信贷资金的出表;2013年银监会发布的8号文标志着博弈进入了第二个阶段,该阶段银行主要通过表内同业科目和自营科目来绕过监管提供信贷。

        关键词:影子银行 理财产品 同业业务 表内科目 规避监管

        ……